الميزانية الصفرية | كل قرش في مكانه

تعتبر الميزانية الصفرية (Zero-Based Budgeting) أحد أشهر الأساليب في إعداد الميزانية وأكثرها دقةً ووضوحًا، حيث يتم فيها تحديد غرضًا محددًا لكل دولار تكسبه، وتهدف إلى التحكم المطلق في مسار الأموال الخاصة بك، بحيث لا يترك أي مبلغ دون توجيه.

سيتناول هذا المقال مفهوم الميزانية الصفرية، وكيف يمكن للأفراد تطبيقه لإدارة أموالهم، وأهم النصائح التي تساعد في تحقيق الاستفادة القصوى منها، مع  مناقشة السبب وراء عدها خيارًا جذابُا للذين يسعون لإدارة أموالهم بكفاءة.

اقرأ أيضًا: خطوات إعداد ميزانية البيت

ما هي الميزانية الصفرية؟

الميزانية الصفرية أسلوب في إدارة الأموال حيث يكون الدخل مطروحًا منه النفقات مساويًا للصفر. لكن هذا لا يعني عدم وجود ادخار عند اتباع هذه الميزانية، حيث يعتبر الادخار والاستثمار وسداد الديون وغيرها من الأهداف المالية ضمن النفقات.

تبدأ الميزانية الصفرية في تحديد صافي الدخل (الدخل بعد الضريبة والاقتطاعات الاجبارية)، ثم يتم كتابة جميع النفقات الأساسية والترفيهية وكذلك النفقات الموسمية، وهنا تظهر ميزة الميزانية الصفرية أنها تمنحك المرونة فيما يتعلق بطريقة تصنيف النفقات الخاصة بك، وأنه من الممكن تعديل طريقة التصنيف من شهر لآخر أو حسب الحاجة.

على سبيل المثال قد تجعل فئة للنفقات الأساسية، وفئة للمواصلات، وفئة للفواتير الشهرية، وقد تستحدث فئة للوازم المدرسية في حال كنت في بداية العام الدراسي، كما يمكن استحداث فئات جديدة لتحقيق أهداف مالية مثل الادخار للطوارئ، أو الادخار للتقاعد، أو الادخار لقضاء إجارة صيفية.

يتم توزيع الدخل الشهري على هذه الفئات المختلفة، بحيث تتساوى النفقات (التدفقات الخارجة) مع الدخل الشهري (التدفقات الداخلة)، بالتالي لا مجال للصدفة مع الميزانية الصفرية، كل دولار يتم التخطيط له ابتداءً. وهنا يجب التنبيه أن الميزانية الصفرية تتطلب تتبع لإنفاقك بشكل مستمر للتأكد من الالتزام بالمخصصات لكل فئة، وعدم إنفاقك أكثر مما لديك.

اقرأ أيضًا: الخروج من الديون | كيف تواجه الاقتراض القهري وتنتصر عليه؟

كيفية إعداد الميزانية الصفرية؟

القاعدة الأساسية في الميزانية الصفرية أن الدخل مطروحًا منه النفقات يجب أن يساوي صفر. بالتالي لو أن دخلك الشهري 2000 دولار، فإن كل ما تنفقه أو تدخره أو تتبرع به أو تستثمره في هذا الشهر يجب أن يساوي 2000 دولار. بحيث يخصص كل دولار لوظيفة وهدف محدد. يمكنك أن تساعدك الخطوات التالية في إنشاء الميزانية الصفرية بشكل فعّال:

الخطوة الأولى: حدد دخلك الشهري

يعتبر تحديد إجمالي الدخل الشهري هو الأساس الذي تبنى عليه الميزانية الصفرية، فإذا كنت لا تعرف دخلك الشهري فلن تضمن عدم الإنفاق أكثر من اللازم.

إذا كنت تتقاضى راتبًا شهريًا ثابتًا، يمكنك معرفة صافي دخلك الشهري بسهولة من خلال مراجعة كشف الراتب لحسابك المصرفي، من خلاله تتمكن من معرفة صافي الراتب الذي تتلقاه بعد الضريبة والاقتطاعات الاجبارية، أضف له أي دخل تحققه سواء من عمل إضافي أو أجور عقار تحصل عليها بشكل شهري وغير ذلك من مصادر الدخل الإضافية.

إذا كان دخلك متغير، لابد من تحديده على أساس تقديري. راجع دخلك الشهري في الأربع أِشهر السابقة على أقل تقدير، وانظر إلى أدنى دخل حققته في هذه الأشهر، الأفضل أن يتم تحديد الدخل الشهري الأدنى كأساس للتخطيط لضمان عدم الإفراط في الإنفاق. وفي حال اكتسبت مزيدًا من المال، يمكنك توجيه الفرق للمدخرات أو سداد دين أو حتى بعض النفقات الترفيهية، أو توجيهه كرصيد لشهر مستقبلي.

صافي الدخل الشهري هو الأساس الذي يتم بناء الميزانية الصفرية عليه، لذلك احرص على عدم تقدير دخلك الشهري بطريقة مبالغ فيها أو تقديره بأقل من المتوقع بشكل كبير، لابد أن تكون واقعيًا وشفافًا قدر الإمكان.

الخطوة الثانية: تحديد الفئات المالية

في هذه الخطوة قم بإعداد قائمة بكل النفقات التي تعتقد أنك ستنفقها في الشهر القادم. قد لا تكون على علم بالنفقات بشكل دقيق إلا أنه من المؤكد أنك تذكر البنود المتكررة في كل شهر، وإذا كنت تعتمد الدفع بطريقة البطاقة يمكنك الرجوع إلى كشوف الحسابات المصرفية للأشهر السابقة لمعرفة أين تذهب أموالك. يمكنك تصنيف الفئات إلى بنود رئيسية مما يسهل عليك عملية تتبع الإنفاق لاحقًا:

• الضروريات: تشمل نفقات أساسية لا يمكن الاستغناء عنها، مثل إيجار البيت أو القسط الشهري له، ومستلزمات الطعام، والفواتير الشهرية (الماء، والكهرباء، والانترنت…)، المواصلات.
• الكماليات: وهي نفقات غير أساسية تضيف متعة للحياة مثل الترفيه، وتناول الطعام خارج المنزل، واشتراك في نادي رياضي، هذا البند يختلف من شخص لآخر بحسب رغباته الشخصية والأمور التي تمتعه.
• الادخار والاستثمار: يخصص جزء من الدخل نحو بناء صندوق ادخار للطوارئ، أو الادخار لأهداف مستقبلية، أو الاستثمار.
• سداد الديون: إذا كان لديك ديون شخصية أو ديون بطاقات ائتمان أو حتى بعض أقساط أثاث المنزل، لابد أن تخصص بند للخروج من الديون بشكل أسرع، بحيث تقوم بتسديد حدًا أعلى مما هو مطلوب شهريًا.
• الصدقات والتبرعات: أيًا كان دخلك الشهري يستحسن أن تخصص مبلغًا ماليًا مهما كان صغيرًا للتبرعات، يمنحك هذا البركة في دخلك، عوضًا عن شعور الرضا الذاتي الذي يغمرك.
• مبلغ التوازن: احرص على تخصيص مبلغ شهري بسيط يكون بمثابة “احتياطي” يمكنك اللجوء إليه في حال تجاوز الإنفاق المحدد لأي بند. يساعدك هذا على تجنب الإخلال بباقي البنود أو الاضطرار للاقتراض، ويضمن استمرار توازنك المالي بشكل فعّال.

يمكنك اختيار تصنيف آخر، أو تصنيف أكثر دقة، لا بأس في ذلك لكن احرص على أن يكون شامل لجميع جوانب الانفاق في حياتك.

اقرأ أيضًا: 6 خطوات لبناء صندوق مدخرات الطوارئ من الصفر.

الخطوة الثالثة: خصص جزء من الدخل لكل فئة

بناء على ما تنفقه عادة على البنود المختلفة، قم بتوزيع دخلك الشهري على البنود السابقة. تذكر أن الهدف أن تكون نفقاتك مساوية لدخلك الشهري. بعض الفئات لها مبالغ ثابتة لا مرونة فيها مثل إيجار البيت، في حين أن هناك نفقات يمكنك التعديل عليها حسب ظرفك المالي للشهر نفسه.

الخطوة الرابعة: طابق نفقاتك مع دخلك الشهري

تحقق من أن دخلك مطروحًا منه النفقات، يساوي صفرًا تمامًا. قد لا يتطابق الدخل والنفقات بدقة في البداية، وهذا أمر طبيعي. في هذه الحالة، يمكنك إجراء تعديلات طفيفة على المبالغ المخصصة لبعض الفئات حتى تصل إلى التوازن التام، بحيث لا يتبقى أي مبلغ غير مخصص أو أي عجز في الميزانية.

الخطوة الخامسة: التقييم والتعديل

بعد وضع الخطة على الورق والبدء في تنفيذها، احرص على تسجيل جميع نفقاتك بدقة، فهذا يسهل عليك إجراء تقييم أسبوعي أو شهري لأدائك المالي. في نهاية كل شهر، راجع الميزانية: هل التزمت بها كما هو مخطط؟ هل تجاوزت الحد في بعض الفئات؟ هل حققت أهدافك المالية للشهر؟ وهل واجهت صعوبات في الالتزام؟

بناءً على هذه المراجعة، يمكنك تعديل المبالغ المخصصة لكل فئة إذا لزم الأمر. تذكر أن الميزانية الصفرية تتميز بالمرونة، ويمكنك دائماً إعادة ضبطها طالما حافظت على المبدأ الأساسي: تخصيص مهمة محددة لكل دولار من دخلك.

اقرأ أيضًا: القروض النقدية | دليلك لإقراض العائلة والأصدقاء

مثال عملي

على افتراض أن الدخل 2000 دولار شهريًا، يمكن تقسيمه بحسب الميزانية الصفرية على النحو الآتي:

اقرأ أيضًا: كيفية تحديد الأهداف المالية الذكية

مزايا وعيوب الميزانية الصفرية

تعتبر الميزانية الصفرية من أشهر أنواع الميزانية التي تمنحك السيطرة على أموالك بشكل تفصيلي، إلا أن هيكلها التفصيلي وحاجتها للمتابعة بشكل دوري قد لا تناسب الجميع، لذلك قبل اختيار هذا الطريقة إليك المزايا والعيوب التي تنطوي عليها:

مزايا الميزانية الصفرية

1. الوضوح في حركة الأموال: إذا لم تعتد على تتبع النفقات عادة، فلابد أنك تساءلت أين تذهب النقود؟ تساعدك الميزانية الصفرية في معرفة كيفية إنفاق كل دولار لديك. بالتالي يتلاشى الشعور بالقلق الناتج عن الشعور بعدم السيطرة على حياتك المالية.
2. السيطرة على الرغبة في الإنفاق: تجبرك الميزانية الصفرية على التفكير في كيفية إنفاق كل دولار، وهذا لا يترك مجالًا للإنفاق الاندفاعي، لأن كل دولار له مهمة واضحة.
3. تحقيق الأهداف المالية: تساعدك الميزانية الصفرية في تحديد أولويات الادخار لديك، فهي تتعامل مع أهداف الادخار على أنها نفقات يجب الوفاء بها، بالتالي ستدخر أولًا ثم تنفق المتبقي، وهذا يدفعك للاستمرار في طريق تحقيق أهدافك المالية.
4. المرونة: تتيح الميزانية الصفرية التصرف في الأموال على نحو يتناسب معك بشكل خاص، حيث يمكنك تصنيف نفقاتك الخاصة وتعديلها، واضافة النفقات الموسمية أو نفقات للمناسبات الخاصة. من ناحية أخرى لا تفرض الميزانية الصفرية نسبًا محددة للإنفاق، بل تترك الخيار لك في تخصيص النسب وفق احتياجاتك الشهرية.

اقرأ أيضًا: كيف يكون الادخار المالي أسلوب حياة.

عيوب الميزانية الصفرية

1. الوقت والجهد: تتطلب الميزانية الصفرية قدرًا من التخطيط والمتابعة، حيث أن الدقة التي تتمتع بها هذه الميزانية تتطلب الكثير من العمل حيث تنطوي على فئات تفصيلية أكثر من أساليب إعداد الميزانية الأخرى، كما تحتاج إلى الوقت في مراقبة النفقات للالتزام بالخطة.
2. الإغراق في التفاصيل: قد يصبح الأمر معقدًا في حال الاعتماد على عدد كبير من الفئات، فقد تتحول ميزانيتك إلى خليط من التفاصيل الكثيرة، الأمر الذي يجعل تطبيقها شاق على النفس.
3. صعوبة تطبيقها مع الدخل غير المنتظم: إذا كان موعد حصولك على الراتب الشهري غير منتظم، فقد يعد ذلك عقبة في تطبيق هذه الميزانية، لأنها تبدأ بالمال الذي لديك بالفعل.
4. لا تعد مناسبة للمبتدئين: إذا كنت جديدًا في إعداد الميزانية، فإن الميزانية الصفرية لا تعد الخيار الأنسب للبدء، لأنها تعد ميزانية صارمة، بالتالي قد تفسد وجهة نظرك للتخطيط المالي والميزانية، لذلك من الأفضل البدء في أسلوب إعداد للميزانية أكثر مرونة.

اقرأ أيضًا: التخطيط المالي الشخصي : كيف نُعظم منافع النقود ؟

نصائح للنجاح مع الميزانية الصفرية

1. كن واقعيًا: لا تضع ميزانية صارمة جدًا خاصة في البداية، ابدأ بتحديد فئات قليلة ثم أضف المزيد منها تدريجيًا، واحذر أن تقع في فخ وضع تقسيمات كثيرة لأن ذلك قد يكون عقبة خلال التنفيذ.
2. ركز على هدفك: اسأل نفسك “لماذا اخترت تطبيق الميزانية الصفرية؟ هل بهدف الخروج من الديون؟ أو الادخار لشراء منزل؟ أو التخطيط لتقاعد مريح؟ اجعل هدفك نصب عينيك، يساعدك ذلك في البقاء ملتزمًا بالميزانية.
3. خصص مبلغًا للطوارئ: يحميك هذا المبلغ من الخروج عن الميزانية عند ظهور نفقات غير مخطط لها.استفد من التكنولوجيا: هناك العديد من التطبيقات والأدوات التي تساعدك في بناء وتتبع الميزانية وإدارة نفقاتك.
4. كن مرنًا: تذكر أن الميزانية هدفها تحسين جودة الحياة، وخدمة مصلحتك الشخصية، لذلك لا تتردد في اجراء أي تعديل على التوزيعات في حار تغير دخلك أو حدث طارئ مالي، مع الالتزام بالمبدأ الأساسي وهو ألا يترك أي مبلغ بدون تخصيص.
5. احتفل بالنجاحات الصغيرة: كافئ نفسك عند تحقيق الالتزام بالميزانية لشهرين أو ثلاثة، لكن تذكر أن يكون مخطط له ضمن الميزانية، لضمان وجود حافز للاستمرارية.
6. تعلّم باستمرار: طور مهاراتك ومعارفك المالية باستمرار، وابحث عن أدوات تجعل الالتزام بالميزانية أكثر سهولة، تذكر أنه كلما زادت معارفك المالية، زادت قدرتك على اتخاذ قرارات مالية أكثر حكمة.

اقرأ أيضًا: الإدارة المالية الشخصية – 8 أخطاء يجب تجنبها في الثلاثينيات.

هل الميزانية الصفرية مناسبة لك؟

تُعد الميزانية الصفرية تمريناً مفيداً لمعرفة نفقاتك مقارنةً بدخلك الصافي. حتى إذا اخترت لاحقاً أسلوباً آخر لإعداد الميزانية، فإن القدرة على تحقيق التوازن الكامل بين الدخل والنفقات تُعد إنجازاً في حد ذاته. إذا كنت تواجه صعوبة في ضبط إنفاقك ضمن حدود دخلك، فقد تساعدك الميزانية الصفرية على اكتساب هذه المهارة، كما أنها تمنحك مرونة أكبر في التعامل مع حالات التضخم المفاجئ.

بشكل عام، تناسب الميزانية الصفرية الأشخاص الذين يتمتعون بدخل منتظم وموثوق، مثل ذوي الرواتب الثابتة. أما إذا كان دخلك غير منتظم، فقد تواجه صعوبة أكبر في توزيع كل دولار بشكل دقيق. تذكّر دائماً أن أفضل ميزانية هي التي تساعدك على استغلال دخلك بطريقة تحسن جودة حياتك وتدعم أهدافك المالية.

اقرأ أيضاً: أساسيات الوعي المالي.

في الختام، الميزانية الصفرية تضمن لك السيطرة الشاملة والكاملة على دخلك، وتحقيق أكبر منفعة ممكنة منه، على الرغم من أنها تحتاج لبعض الجهد، لكن ستصبح أكثر سهولة مع اعتيادك عليها.

شاركنا في التعليقات أي أسئلة حول الميزانية الصفرية، وتجربتك معها ففي حال استخدمتها في التخطيط المالي.

الأسئلة الشائعة حول الميزانية الصفرية